东湖国家自主立异示范区企业股权和分红激励试点
事情实施细则
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第一章;总则
第一条 为贯彻落实《国务院关于同意支持东湖新技术工业开发区建设国家自主立异示范区的批复》（国函〔2009〕144号）、《中共湖北省委湖北省人民政府关于加速东湖国家自主立异示范区建设的若干意见》（鄂发〔2010〕4号）、《中共武汉市委武汉市人民政府关于全力推进武汉东湖国家自主立异示范区建设的决定》（武发〔2010〕4号）和《市人民政府关于印发东湖国家自主立异示范区企业股权和分红激励试点步伐的通知》（武政〔2010〕40号）等文件精神，推进东湖国家自主立异示范区（以下简称示范区）企业股权和分红激励试点事情，调动宽大科技人员、经营治理人员的积极性和创立性，增进科技研发、科技结果转化与转移，提高高等院校、科研院所、院所转制企业以及国有高新技术企业的自主立异能力，特制定本实施细则 。
第二条 试点事情坚持以下原则：
（一）建立激励与约束相结合的长效机制，形成试点单位、上级单位或投资人、员工之间的利益协调机制；
（二）建立收益与责任、危害相匹配的机制，坚持效率优先、兼顾公正的原则；
（三）有利于试点单位提升自主立异能力，建立和完善现代企业制度，形成连续生长能力和焦点竞争力；
（四）有利于国有资产的保值增值，并在不损害企业利益相关者利益的基础上，实现企业价值最大化；
（五）现有执法、规则、政府规章和规范性文件对同一激励方法的条件和标准划定纷歧致的，凭据条件从宽、标准从优的原则进行试点；
（六）勉励试点单位开拓思路，大胆立异，凭据本单位的实际情况，研究提出适合本单位特点、操作性强、效果明显的激励计划 。
第三条 选择若干单位先期进行试点 。在总结经验的基础上，形成试点意见，报市人民政府批准后，逐步向其他有条件的单位推广实施 。
第二章 试点规模、激励方法和激励工具
第四条 本细则适用于示范区内的以下企业：
（一）国有及国有控股的院所转制企业、高新技术企业；
（二）高等院校和科研院所以科技结果作价入股的企业；
（三）其他科技立异企业 。
第五条 股权激励，是指企业以本企业股权为标的，接纳以下方法对激励工具实施激励的行为：
（一）股权奖励，即企业无偿授予激励工具一定份额的股权或者一定命量的股份；
（二）股权出售，即企业凭据不低于股权评估价值的价格，以协议方法将企业股权或者股份有偿出售给激励工具 。
（三）股票期权，即企业授予激励工具在未来一按期限内以预先确定的行权价格购置本企业一定命量股份的权利 。
分红激励，是指企业以科技结果实施工业化、对外转让、相助转化、作价入股形成的净收益为标的，接纳项目收益分成方法对激励工具实施激励的行为 。
绩效奖励，是指企业完结果效考核目标后，将税后利润逾额部分按划定比例计提激励总额，自批准之日起分年度匀速兑现 。
增值权奖励，是指企业给予激励工具的一种权利，在划定的有效期内凭据其持有增值权份额和所对应的账面价值的增加额度，作为由企业支付的行权收入 。
第六条 激励工具应当是重要的技术人员和企业经营治理人员，包括以下人员：
（一）对企业科技结果研发和工业化作出突出孝敬的技术人员，包括企业内要害职务科技结果的主要完成人，重大开发项目的卖力人，对主导产品或者焦点技术、工艺流程做出重大立异或者革新的主要技术人员，高等院校和科研院所研究开发和向企业转移转化科技结果的主要技术人员；
（二）对企业生长作出突出孝敬的经营治理人员，包括主持企业全面生产经营事情的高级治理人员，卖力企业主要产品（效劳）生产经营合计占主营业务收入（或者主营业务利润）50%以上的中、高级经营治理人员 。
企业不得面向全体员工实施股权或者分红激励 。
企业监事、独立董事、企业控股股东单位的经营治理人员不得加入本企业股权或者分红激励 。
第三章 组织落实
第七条 建立由武汉东湖新技术开发区管委会牵头，市生长革新委、国资委，市金融办、法制办，市科技、财务、工商、国税、地税、教育、人力资源社会包管、监察、审计、知识产权、质监局，湖北证监局、光谷联合产权交易所等部分和单位加入的示范区股权激励革新试点专项事情组（以下简称试点事情组），在省、市建设东湖国家自主立异示范区领导小组（以下简称省、市领导小组）的领导下，具体组织开展示范区企业股权和分红激励试点事情 。
第八条 试点事情组设在武汉东湖新技术开发区管委会，卖力试点单位计划的受理、备案、初审、政审事情；组织会计师事务所、审计师事务所、资产评估事务所、律师事务所等中介机构为试点单位提供相关效劳；将有关重大问题提请东湖国家自主立异示范区部际协调小组和省、市领导小组协调解决；对试点单位实施企业股权和分红激励的进展情况进行跟踪评估，并在东湖国家自主立异示范区部际协调小组和省、市领导小组集会上予以通报，供各有关部分和单位掌握情况，便于国资、财务、国税、地税、科技、教育等相关部分进行监督 。
第四章 事情流程
第九条 拟加入试点的单位，报履行出资人职责的机构同意后，向试点事情组提出申请并报送相关质料，经试点事情组审核同意后即列入试点单位名单 。
第十条 试点单位凭据相关文件划定，结合本单位实际，接纳试点事情组制定的规范文本，制订激励计划和相关事情计划 。事情计划应当包括试点单位的专班卖力人名单及联系方法、试点事情计划及预期抵达的目标、相关危害及有关提示等 。
第十一条 试点单位应当规范且严格地履行激励试点的各项事情程序 。
第十二条 试点单位向试点事情组报送激励计划、事情计划、咨询机构的保荐情况及其他有关质料 。
第十三条 试点事情组受理并初审通过试点单位激励计划和事情计划后，对其进行联合审批 。
第十四条 试点单位的激励计划和事情计划经审批后，应当实时组织实施，并依法治理资产评估、国有资产变换、工商挂号、税务缴纳等手续 。试点事情组将跟踪计划实施情况，协调解决试点历程中泛起的问题 。
第十五条 试点事情组对有条件实施股权和分红激励的企业进行免费领导或培训；与中介效劳机构相助，资助企业建立实施股权和分红激励所需的知识产权治理体系、独立记账体系等 。
第五章 附则
第十六条 试点单位应当严格凭据本事情细则及相关执法、规则、政府规章和规范性文件要求进行试点 。对弄虚作假、侵害国有资产权益的，要依法追究有关人员的责任，对造成国有资产流失的要依法进行查处 。
第十七条 示范区规模之外的市属高等院校、科研院所、院所转制企业以及国有高新技术企业可以参照本意见执行，并在试点事情组备案 。